Come effettuare atti di cancellazione nella contabilità 1C. Informazioni contabili. Cancellazione di materiali per la produzione

Mantenuto su conti secondari subordinati al conto 10 "Materiali". Hanno un sottoconto “Nomenclatura” e per la maggior parte di questi conti è anche possibile includere un sottoconto “Parti” e “Magazzini”. Nell'ambito del subconto, la contabilità analitica viene effettuata:

Quindi i conti contabili verranno stabiliti automaticamente nei documenti in conformità con le regole contabili per i materiali (i conti contabili degli articoli sono disponibili nella directory "Nomenclatura"):

La ricezione dei materiali si riflette nel documento standard "". Il documento è disponibile nella sezione “Acquista”. Quando si ricevono materiali, così come quando le merci arrivano all'impresa, è necessario selezionare il tipo di documento "Merci (fattura)" o "Merci, servizi, commissioni" (in quest'ultimo caso, i materiali vengono inseriti nella scheda "Merci") .

Il conto contabile viene impostato automaticamente se per l'articolo è stata specificata la tipologia “Materiali”, oppure vengono selezionati manualmente:

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Il documento effettua registrazioni contabili nel conto Dt 10 e anche, per un'organizzazione che paga l'IVA, in Dt 19.03 (“IVA sulle scorte acquistate”). È disponibile la stampa di un ordine di magazzino con ricevuta (M-4).

Come registrare la ricezione dei materiali in 1C, guarda il nostro video:

Cancellazione di materiali per la produzione

Il trasferimento di materiali e materie prime alla produzione e la loro cancellazione come costi si riflette nel documento “”, disponibile nelle sezioni “Produzione” o “Magazzino”. Nella scheda “Materiali” è necessario indicare i materiali, la loro quantità e il conto contabile (quest'ultimo può essere compilato automaticamente o manualmente). Il costo dei materiali al momento dello storno viene calcolato durante la registrazione del documento in base al (FIFO o costo medio):

Nella scheda "Conto costi", è necessario selezionare il conto su cui vengono cancellati i materiali e la sua analisi (sottoconto):

Se i materiali devono essere stornati su conti diversi o in diverse sezioni analitiche (voci di costo, reparti, ecc.), è necessario selezionare la casella "Conti di costo nella scheda Materiali" e indicare i parametri di storno in questa scheda nella colonne visualizzate nella sezione tabella.

La scheda "Materiali cliente" serve solo a riflettere l'elaborazione.

Il documento effettua registrazioni sul conto Kt 10 in Dt del conto costi selezionato. È disponibile la stampa del modulo fattura di domanda M-11 e un modulo non standardizzato.

Guarda il nostro video sulla cancellazione dei materiali in 1C utilizzando la cancelleria come esempio:

Vendite di materiali

Viene registrato con il documento standard “Vendite (atti, fatture)”, disponibile nella sezione “Vendite”. Come per la vendita di beni, è necessario selezionare il tipo di documento "Merci (fattura)" o "Merci, servizi, commissioni" (quindi i materiali vengono inseriti nella scheda "Merci").

Le vendite di materiali devono essere contabilizzate nella contabilità del conto 91 "Altri ricavi e spese": le entrate si riflettono nel credito del sottoconto 91.01 "Altri ricavi" e le spese (costo dei materiali, IVA) si riflettono nell'addebito del sottoconto 91.02 "Altre spese". Se per l'articolo è stato specificato il tipo "Materiali", i conti contabili vengono installati automaticamente nel documento.

Ma il sottoconto del conto 91.01 - la voce entrate e uscite - non è compilato, come evidenziato dallo “spazio vuoto” nella colonna “Conti”. Dovrai cliccare il link presente in questa colonna e, nella finestra che si apre, selezionare manualmente la voce Altri ricavi e uscite (eventualmente aggiungere una nuova voce, indicando la tipologia della voce “Vendita altro immobile”):

Di seguito sono mostrate le opzioni per lo storno delle merci dal magazzino in 1C 8.3.

Quali sono i motivi per cancellare la merce:

1. Danni alle merci. Carenza di merci. Merce difettosa. I prodotti danneggiati o smarriti devono essere ammortizzati e l'importo ammortizzato deve essere preso in considerazione per essere detratto dalle persone finanziariamente responsabili. Ciò include anche la cancellazione dei difetti commerciali. Per organizzare questo tipo di cancellazione, il programma dispone di un blocco "Cancellazione di carenze di merci".
2. Storno di articoli/operazioni di inventario. A seguito della cancellazione, le attività commerciali e materiali vengono rimosse dal registro, ma i materiali trasferiti per il funzionamento sono elencati nel conto dello stato patrimoniale. Possono essere cancellati in modo permanente o rimessi in servizio completando i documenti necessari.
3. Trasferimento gratuito di beni o cancellazione per consumi interni.

Come cancellare la merce danneggiata

Dopo aver effettuato un inventario e individuato carenze, danni alla merce o merce difettosa, questi vengono ammortizzati come perdite. Per riflettere tali operazioni di cancellazione in 1C ERP, è stato sviluppato il documento "Cancellazione delle carenze di merci".

Per creare un nuovo documento in cui è possibile cancellare la merce danneggiata, andare al sottosistema "Magazzino e consegna" e selezionare "Crea/Cancella merce mancante" nel pannello di comando.

Compila i campi chiave: organizzazione, voci di spesa, elenca la voce che stai cancellando.

La voce di spesa selezionata è un campo chiave nel documento. È in base alla voce di spesa che vengono configurate le regole per la visualizzazione dell'operazione, i metodi di distribuzione e altri indicatori.

Cancellazione degli articoli di inventario nell'ERP 1C per le spese

Questo tipo di svalutazione dei beni viene documentata utilizzando il documento “Consumi interni di beni/Storno come spese”. Sempre nello stesso documento vengono redatte spese aggiuntive, compreso il costo iniziale delle immobilizzazioni.

Per creare questo documento, vai su “Magazzino e consegna”, lì fai clic su “Documenti interni (tutti)” e nel modulo che si apre seleziona “Crea”. Nella finestra contestuale selezionare “Consumo interno di beni” e “Cancellare come spese”.

In questo documento si indica la voce di spesa riga per riga e, se necessario, si specifica il conto di svalutazione della voce.

Trasferimento di beni commerciali e materiali in funzione

Per trasferire gli articoli di magazzino in operazione, utilizzare il documento di registrazione "Consumo interno di merci", con il tipo di operazione - "Trasferimento in operazione".

Il lavoro con il documento è simile a quello presentato sopra, con la differenza nella scelta della transazione commerciale. Quando si seleziona "Trasferimento in operazione", si aprono campi aggiuntivi da compilare: la persona materialmente responsabile e la categoria dell'operazione. Quando il documento si riflette nella contabilità, gli articoli di inventario vengono cancellati e la contabilità di tali materiali viene ulteriormente mantenuta nel conto fuori bilancio MTs.04.

Come puoi vedere, 1C ERP dispone di un set completo di strumenti necessari nel processo di cancellazione di merci e materiali. Allo stesso tempo, lavorare con il software è semplice e diretto.

Quando cancellare i materiali da 10 account

La questione su quando cancellare i materiali dal decimo account può sorgere per un contabile in due casi:

• Quando è necessario inviare materiali alla produzione per creare prodotti finiti, fornire servizi o eseguire lavori. Esempi comuni: cancellazione di cancelleria in ufficio, ricambi per automobili e macchine utensili, cemento nelle costruzioni, vari prodotti di basso valore (IBP), ecc.
• Quando c'è carenza di materiali nel magazzino o i materiali sono diventati inutilizzabili. Sulla base dei risultati, i materiali dovrebbero essere ammortizzati come altre spese.

Quale documento in 1C cancellare i materiali per la produzione

In ogni caso di cancellazione di materiali dal conto 10, le registrazioni vengono generate in base a Kt del conto contabilità inventario (conto 10). Nel programma 1C Accounting 8.3, i seguenti documenti vengono utilizzati quando si cancellano i materiali:

• Se i materiali vengono inviati alla produzione, vengono utilizzati;
• Se i materiali vengono cancellati come carenti o diventati inutilizzabili, viene utilizzato il documento "Storno merci".

Fattura dei requisiti del documento in 1C 8.3

Quindi, i materiali sono stati inviati alla produzione. Consideriamo l'idea di cancellare passo dopo passo gli articoli di inventario nella produzione nel programma 1C Accounting 3.0.

Passaggio 1. Genera il documento Richiesta-fattura

Selezionare la sezione Produzione – Rilascio prodotto – Fabbisogno-fattura:

Sullo schermo: Elenco dei documenti. premi il bottone Creare:

Passaggio 2. Compila il titolo del documento Richiesta-fattura

• Nel campo Numero
• Nel campo" da"– indicare la data, il mese e l'anno del documento;
• Nel campo Azione– si riflette il magazzino di stoccaggio del materiale:

Passaggio 3. Compila la tabella nel documento Requisito-Fattura

Compilazione della scheda Materiali. Tramite pulsante Aggiungere Immettere il nome del materiale da ammortizzare e la sua quantità. Il conto materiale viene compilato automaticamente con il seguente conto:

Compilazione della scheda Conto costi. Nella colonna Conto costi selezionare il conto spese per l'storno dei materiali (20, 25,26). Ogni conto utilizza le proprie sezioni di contabilità analitica. Ad esempio, per l'account 26 è necessario compilare i campi Suddivisione E :

Passaggio 4. Pubblica il documento

premi il bottone Condotta. Quando si registra un documento, vengono create le registrazioni per il conto costi Dt (campo Conto costi) e conto CT (colonna Account tavoli Materiali):

I messaggi possono essere visualizzati utilizzando il pulsante:

Passaggio 5. Visualizza i moduli stampati del documento Richiesta-fattura

In 1C 8.3, dal modulo Fabbisogno-fattura, è possibile stampare due moduli:

• Fabbisogno-fattura;
• Modulo standard M-11.

Selezione del modulo di stampa nella funzione Foca:

Forma stampata Requisiti-fattura in 1C 8.3:

Stampa del modulo M-11 in 1C 8.3:

Per informazioni sui possibili errori durante la cancellazione dei materiali e l'impostazione del divieto di cancellazione dell'inventario se non è presente saldo in magazzino, guarda il nostro video:

Cancellazione dei materiali danneggiati in 1C 8.3

Se c'è carenza in magazzino o i materiali sono diventati inutilizzabili, in base ai risultati dell'inventario è necessario ammortizzare i materiali come altre spese. Diamo un'occhiata passo dopo passo a come cancellare i materiali se diventano inutilizzabili nel programma 1C Accounting 3.0.

Passaggio 1. Creare un documento Cancellazione della merce

Selezionare la sezione Magazzino – Rimanenze – Svalutazione merce:

L'elenco dei documenti viene visualizzato sullo schermo. premi il bottone Creare:

Passaggio 2. Compila il titolo del modulo Cancellazione della merce

• Nel campo Numero– numero del documento generato automaticamente dal programma;
• Nel campo" Da"– data, mese e anno del documento;
• Nel campo Azione– si riflette il magazzino in cui sono stoccati i materiali;
• Nel campo Inventario– selezionare il documento di inventario in cui è stata registrata la carenza di materiali:

Passaggio 3. Compila la tabella nel documento Cancellazione della merce

Tramite pulsante Aggiungere inserire nella tabella il nome del materiale da ammortizzare e la sua quantità Merce. Il conto materiale viene compilato automaticamente con il conto specificato nella scheda articolo:

Passaggio 4. Pubblica il documento

premi il bottone Condotta:

Il documento effettua registrazioni sul conto Dt 94 e sul conto contabile Kt (colonna Account tavoli Merce). I messaggi possono essere visualizzati utilizzando il pulsante:

Passaggio 5. Visualizzare i moduli stampati del documento di cancellazione delle merci

In 1C 8.3, è possibile stampare due moduli dal documento Cancellazione della merce:

• Modulo standard TORG-16.

Selezionare un modulo stampabile utilizzando il pulsante Foca:

Modulo "Rapporto di cancellazione di merci" dal modulo di cancellazione di merci:

Cosa fare se viene visualizzato un messaggio di errore in 1C 8.3 durante la registrazione di un documento di cancellazione del materiale

Quando si pubblica un documento, il programma 1C 8.3 esegue le seguenti operazioni:

• Determina se il magazzino specificato dispone della quantità di materiale richiesta;
• Stima il costo medio del materiale da ammortizzare.

Spesso, quando si registra un documento di cancellazione materiale, è possibile che venga visualizzato un messaggio di errore, ad esempio: "Impossibile inviare "Richiedi fattura"<Номер документа>da<Дата документа>!» :

premi il bottone OK . Sullo schermo vengono visualizzati i messaggi di suggerimento:

Il programma 1C 8.3 ti informa che non è rimasto l'importo richiesto:

• Materiale specificato;
• Nel magazzino specificato;
• Sul conto specificato.

Un rapporto standard ti aiuterà a scoprire la causa dell'errore. Analisi del sottoconto. Generiamo questo report in 1C 8.3 e impostiamo alcune piccole impostazioni.

Passaggio 1. Specificare il periodo di riferimento e il tipo di account secondario

Per il nostro esempio impostiamo il periodo: 01/01/2016. – 31/01/2016 Seleziona il tipo di sottoconto- Nomenclatura:

Passaggio 2. Compila le impostazioni del rapporto

Effettuiamo le impostazioni utilizzando il pulsante Mostra impostazioni:

Scheda Tipi di sottoconto. Tramite pulsante Aggiungere compilare il subconto Nomenclatura E Magazzini:

Sul segnalibro Raggruppamento:

• Selezionare la casella Per account secondari;
• Seleziona i campi in base ai quali verranno raggruppati i dati - Nomenclatura E Magazzini:

Sul segnalibro Selezione includiamo la selezione in base alla nomenclatura richiesta. Ad esempio, il giornale “Snow Maiden”:

Sul segnalibro Indicatori:

• Spuntare la casella contabilità (dati contabili);
• Seleziona la casella Quantità:

Passaggio 3. Generazione di un rapporto

premi il bottone Modulo:

Nella schermata: Report Analisi Nomenclatura subconto, Magazzini per il 01/01/2016. -31/01/2016:

Passaggio 4. Analizzare i dati del report

Nel nostro esempio, sotto forma di documento di richiesta-fattura, abbiamo provato a cancellare due pacchi di carta "Snegurochka" dal magazzino principale e il conto contabile è stato indicato come 10.06. Tuttavia, il rapporto mostra che nel magazzino principale per il conto 10.6 è presente 1 pacco di carta “Snegurochka” e nel magazzino di produzione ci sono 25 pacchi. Pertanto, il conto contabile dovrebbe essere 10.01.

Istruzioni dettagliate per il processo di contabilità per la produzione semplice nella contabilità 1C 8.3.

In genere, tutta la contabilità della produzione si riduce a più fasi:

1. pubblicazione dei materiali
2. trasferirli in produzione
3. ritorno dalla produzione del prodotto finito
4. calcolo dei costi del prodotto

Ricevimento della merce e inserimento delle specifiche del prodotto

Come si suol dire, il teatro inizia con una gruccia e il processo di produzione, qualunque cosa si possa dire, inizia con il noto documento "Ricevute di beni e servizi". Faremo semplicemente arrivare i materiali.

Non descriveremo la preparazione del documento di ricevuta (i materiali si ricevono sulla 10a fattura).

Produrremo la lampada a LED “SIUS-3000-CXA”. Creiamo una nuova unità di nomenclatura con lo stesso nome nella directory "Nomenclatura" 1C.

Ora è necessario indicare di cosa sarà composta la lampada, o meglio, creare una specifica di prodotto (per maggiori informazioni sulle specifiche, vedere l'articolo Componenti degli articoli in 1C). Espandi la sezione “Produzione” nella scheda prodotto e crea una nuova specifica:

In cosa consiste la lampada è stato determinato, i componenti necessari sono stati registrati e sono in magazzino. È possibile avviare il processo di produzione in 1C 8.3. Diamo un breve sguardo a come ciò avviene e quali documenti dovranno essere creati.

Per cancellare i materiali per la propria produzione nel programma 1C, vengono solitamente utilizzati due documenti:

• Il requisito di fattura viene utilizzato per riflettere i costi aziendali e di produzione generali. In questo caso, le spese vengono imputate ai prodotti utilizzando la procedura regolamentare “Calcolo del costo” in “Chiusura del mese”.
• Il report di produzione per un turno consente di distribuire i costi diretti (materiali e servizi) a articoli specifici dei prodotti finiti, che vengono registrati nelle schede "Materiali" e "Servizi".

In nessun caso dovresti completare due di questi documenti contemporaneamente.

Richiesta fattura: trasferimento dei materiali alla produzione

Trasferiremo i materiali alla produzione sul 20° conto. Allo stesso tempo, verranno di conseguenza cancellati dal magazzino.

Il documento “Fabbisogni-fattura” viene utilizzato per trasferire i materiali dal magazzino alla produzione. Andate nel menù “Produzione” e cliccate sul link “Fabbisogni-fatture”.

Il documento “Fattura di domanda” viene utilizzato quando è necessario cancellare materiali che non possono essere collegati ad un prodotto specifico. Un esempio di tali materiali sono le forniture per ufficio, i carburanti e i lubrificanti, i materiali di consumo e altre spese generali di produzione o aziendali.

Creiamo un nuovo documento. Compila i dettagli dell'intestazione richiesti. Nella parte tabellare del documento selezioniamo i materiali necessari per la produzione secondo le specifiche. La quantità può essere maggiore, l'importante è che sia sufficiente per produrre il volume di prodotti pianificato:

Eseguiamo il documento e vediamo quali transazioni ha generato in 1C:

In effetti, questo documento costituisce (senza contare i costi indiretti) il costo di produzione, ovvero trasferisce i costi dal conto 10 al 20 gennaio.

Per riflettere altri costi indiretti, nell'intestazione del documento "Richiesta-fattura" è necessario deselezionare la casella di controllo "Conti di costo nella scheda "Materiali". Successivamente verrà visualizzata un'altra scheda "Conto costi". Specificandolo è possibile ammortizzare le spese che non sono direttamente correlate alla produzione, ma partecipano alla formazione dei costi.

Il documento "Report di produzione su turni" viene spesso utilizzato per riflettere i costi diretti di produzione di un'unità specifica di prodotto finito.

Compiliamo l'intestazione del nuovo documento e andiamo alla sezione tabellare “Prodotti”. Aggiungiamo la lampada “SIUS-3000-CXA” precedentemente installata dalla directory “Nomenclatura”. Indichiamo la quantità e il prezzo previsto. Perché pianificato?

Perché non sappiamo ancora il costo esatto della lampada; verrà formato più tardi, alla fine del periodo di fatturazione, cioè alla fine del mese tramite la procedura regolatoria “Chiusura del mese”.

Successivamente, indichiamo il conto contabile 43 - prodotti finiti e selezioniamo una specifica (ogni prodotto finito può avere diverse specifiche, a seconda della disponibilità di determinati materiali o delle modifiche del prodotto):

La scheda “Servizi” visualizza i servizi forniti da appaltatori terzi e relativi al processo produttivo. Aggiungiamo qui, ad esempio, un servizio di consegna dei materiali.

Nella scheda “Materiali”, cliccando il pulsante “Riempi”, trasferiremo i materiali dalla specifica selezionata alla sezione tabellare. La quantità verrà calcolata automaticamente in base al volume specificato di prodotti finiti:

Nota! Se hai già cancellato i materiali utilizzando il documento "Fattura dei requisiti", non è necessario cancellarlo una seconda volta. Altrimenti, i tuoi materiali verranno cancellati due volte.

Conduciamo un rapporto per il turno e vediamo cosa ha generato per noi:

Passiamo a riassumere i risultati. Quando si registra il documento “Fattura-domanda”, il fatturato viene generato nell'addebito del 20° conto. Questo è ciò che è andato in produzione.

Inoltre, a seguito delle nostre azioni, i materiali sono stati cancellati dal magazzino, dal decimo conto. E allo stesso tempo, nel magazzino sono comparsi i prodotti finiti, sul conto 43: la lampada a LED "SIUS-3000-CXA".

Come accennato in precedenza, la differenza tra l'addebito e l'accredito del 20° conto (ovvero il costo effettivo) viene chiusa mediante la procedura regolamentare “Chiusura Mese”.

Basato su materiali da: programmist1s.ru

Il programma 1C: Contabilità è uno strumento indispensabile per risolvere un'ampia gamma di problemi in qualsiasi impresa. Questa utility consente di organizzare e ottimizzare il processo contabile, semplificando notevolmente il lavoro di un contabile. È importante però fare tutto con attenzione per evitare errori che possono portare a incongruenze di vario genere. Per molti aspetti ciò vale soprattutto per la lavorazione delle merci. In questo articolo esamineremo in dettaglio come cancellare la merce da un magazzino in 1C. Scopriamolo. Andare!

È necessario cancellare correttamente gli articoli dal magazzino per evitare errori contabili.

L'utilità 1C:Accounting consente di risolvere il problema in due modi:

• quando viene rilevata una carenza durante l'inventario, quando è necessario rimuovere le voci di inventario corrispondenti dai saldi;
• direttamente tramite “Storno merci”.

Va notato che in entrambi i casi viene creato un documento “Storno merci”. La differenza è che se questa è la prima opzione, il documento viene creato automaticamente e se è la seconda, viene creato manualmente.

Per prima cosa crea un file "Inventario". Si prega di notare che "Inventario" non effettua registrazioni, sulla base vengono creati solo altri due documenti: "Capitalizzazione" e "Storno".

Per creare un file di inventario, aprire il menu "Magazzino", quindi fare clic sul collegamento "Inventario" e fare clic sul pulsante "Crea". Ora utilizza i pulsanti “Aggiungi” o “Riempi”.

Diciamo che trovi una carenza di alcune unità. Per pareggiare i saldi del magazzino è necessario inserire nella colonna “Quantità effettiva” un numero corrispondente alla quantità effettiva dei materiali. La differenza verrà immediatamente visualizzata nella colonna “Deviazione”. Queste informazioni possono essere salvate e stampate.

Ora diamo un'occhiata al processo di creazione di un documento di cancellazione. Per fare ciò, fare clic sul pulsante “Crea in base a” e quindi selezionare la voce appropriata. Successivamente, il programma sostituirà tutto automaticamente, tutto ciò che devi fare è fare clic su "Passa". Successivamente, puoi controllare le transazioni per assicurarti che il numero richiesto di unità sia stato cancellato.

Tutto questo può essere fatto manualmente creando e compilando autonomamente il file “Storno merce”. Il metodo discusso sopra è più veloce e conveniente. In questo modo risolverai il problema più velocemente e risparmierai tempo prezioso.

In questo modo puoi cancellare la quantità richiesta di materiali dal magazzino nel programma 1C: Contabilità. Come puoi vedere, il compito è abbastanza semplice e può essere risolto molto rapidamente. Scrivi nei commenti se questo articolo ti ha aiutato, condividi, racconta ad altri utenti la tua esperienza e fai tutte le domande che hai sull'argomento.